ผลทางภาษีของเงินกู้ส่วนบุคคล — สิ่งที่คุณและยืมเงินควรทราบ

เมื่อคุณให้เงินยืมแก่เพื่อนหรือคนในครอบครัว ภาษีมักจะเป็นเรื่องสุดท้ายที่คุณนึกถึง แต่ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินและว่าคุณคิดดอกเบี้ยหรือไม่ อาจมีผลทางภาษีจริง ๆ สำหรับทั้งผู้ให้กู้และผู้กู้ การเข้าใจกฎเหล่านี้สามารถช่วยคุณหลีกเลี่ยงความประหลาดใจที่ไม่พึงประสงค์ในช่วงยื่นภาษีได้

สำหรับผู้กู้: ข่าวดี — ในประเทศส่วนใหญ่ เงินที่คุณยืมมาไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ไม่ว่าคุณจะยืม 100 ดอลลาร์จากเพื่อนหรือ 10,000 ดอลลาร์จากสมาชิกในครอบครัว คุณก็ไม่จำเป็นต้องรายงานเงินกู้เป็นรายได้ในแบบแสดงรายการภาษีของคุณ สิ่งนี้ใช้ได้ไม่ว่าเงินกู้จะเป็นทางการหรือไม่เป็นทางการ มีเอกสารรองรับหรือเป็นคำพูด สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าเงินกู้คาดว่าจะถูกชำระคืน ซึ่งคือสิ่งที่แยกมันออกจากรายได้หรือของขวัญ

สำหรับผู้ให้กู้: รายได้จากดอกเบี้ยเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี — หากคุณคิดดอกเบี้ยบนเงินกู้ส่วนบุคคล ดอกเบี้ยที่คุณได้รับโดยทั่วไปถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ในสหรัฐอเมริกา หากคุณได้รับดอกเบี้ยมากกว่า 600 ดอลลาร์ในหนึ่งปี คุณอาจจำเป็นต้องรายงานมัน แม้สำหรับจำนวนเงินที่น้อยกว่า ดอกเบี้ยก็ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีทางเทคนิค แม้ว่าการบังคับใช้สำหรับจำนวนเงินเล็กน้อยจะน้อยมากก็ตาม จดบันทึกการชำระเงินดอกเบี้ยทั้งหมดที่คุณได้รับไว้

ข้อพิจารณาเรื่องภาษีของขวัญ — นี่คือจุดที่ซับซ้อนขึ้น หากคุณให้ยืมจำนวนเงินจำนวนมากให้ใครบางคนและคิดดอกเบี้ยเป็นศูนย์หรือต่ำกว่าอัตราตลาด IRS อาจพิจารณาว่าดอกเบี้ยที่ละเลยเป็นของขวัญจากผู้ให้กู้ไปยังผู้กู้ สำหรับปี 2026 การยกเว้นภาษีของขวัญรายปีคือ 18,000 ดอลลาร์ต่อคน ดังนั้นหากคุณให้ยืมปลอดดอกเบี้ย 100,000 ดอลลาร์ ดอกเบี้ยที่คำนวณขึ้น (สิ่งที่คุณจะได้รับหากใช้อัตราตลาด) อาจถูกพิจารณาว่าเป็นของขวัญ สำหรับเงินกู้ส่วนบุคคลส่วนใหญ่ระหว่างเพื่อน จำนวนเงินมักน้อยเกินไปจนไม่มีความกังวลในเรื่องนี้

หนี้ที่ให้อภัยอาจเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี — หากคุณยืมเงินให้ใครบางคน 5,000 ดอลลาร์และต่อมาตัดสินใจให้อภัยหนี้ IRS อาจพิจารณาว่าจำนวนเงินที่ให้อภัยนั้นเป็นรายได้ของผู้กู้ สำหรับจำนวนเงินเกิน 600 ดอลลาร์ ผู้ให้กู้อาจต้องยื่นแบบฟอร์ม 1099-C (การยกเลิกหนี้) ผู้กู้จะต้องรายงานจำนวนเงินที่ให้อภัยเป็นรายได้ในแบบแสดงรายการภาษีของตน สิ่งนี้สำคัญที่ต้องรู้ก่อนจะบอกเพื่อนอย่างไม่เป็นทางการว่า "ไม่ต้องกังวลเรื่องการคืนเงินให้ฉัน"

การบันทึกเงินกู้ของคุณ — เอกสารที่ถูกต้องคือเกราะป้องกันที่ดีที่สุดของคุณจากปัญหาทางภาษี ข้อตกลงเป็นลายลักษณ์อักษรที่แสดงว่าธุรกรรมเป็นเงินกู้ ไม่ใช่ของขวัญ จะปกป้องทั้งสองฝ่าย มันควรระบุจำนวนเงิน เงื่อนไขการชำระคืน และดอกเบี้ยอย่างชัดเจน NowTo IOU ให้บันทึกที่มีเวลาประทับซึ่งสามารถใช้เป็นเอกสารประกอบได้ แสดงว่าธุรกรรมนั้นตั้งใจให้เป็นเงินกู้ที่มีคาดหวังว่าจะชำระคืน

เมื่อไหร่ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี — สำหรับเงินกู้ส่วนบุคคลขนาดเล็ก เช่น ต่ำกว่า 1,000 ดอลลาร์ ผลทางภาษีมีน้อยและโดยทั่วไปคุณไม่ต้องการคำปรึกษาจากมืออาชีพ แต่ควรพิจารณาปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหากจำนวนเงินกู้เกิน 10,000 ดอลลาร์ หากคุณคิดดอกเบี้ยบนเงินกู้ส่วนบุคคลใดๆ หากคุณวางแผนจะให้อภัยหนี้ที่มีจำนวนสำคัญ หากคุณให้ยืมเงินข้ามประเทศ หากคุณให้ยืมแก่ใครบางคนในลักษณะทางธุรกิจ

บทสรุปสำคัญ — การยืมเงินจากเพื่อนโดยทั่วไปไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ดอกเบี้ยที่ได้รับจากเงินกู้ส่วนบุคคลเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับผู้ให้กู้ เงินกู้ปลอดดอกเบี้ยที่มีขนาดใหญ่มากอาจกระตุ้นกฎเรื่องภาษีของขวัญ หนี้ที่ให้อภัยเกิน 600 ดอลลาร์อาจเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับผู้กู้ เอกสารที่ดีปกป้องทั้งสองฝ่าย เมื่อสงสัย ให้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

บทความนี้มีไว้เพื่อวัตถุประสงค์ให้ข้อมูลเท่านั้นและไม่ควรพิจารณาว่าเป็นคำแนะนำทางภาษี กฎหมายภาษีแตกต่างกันไปตามประเทศและเขตอำนาจศาลเสมอ ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับคำแนะนำเฉพาะสถานการณ์ของคุณ ใช้ NowTo IOU เพื่อรักษาบันทึกที่ชัดเจนของเงินกู้ส่วนบุคคลทั้งหมด ซึ่งอาจมีค่ามหาศาลหากมีคำถามเกิดขึ้นในช่วงฤดูกาลยื่นภาษี