व्यक्तिगत ऋणों के कर प्रभाव — क्या उधार देने वाले और उधार लेने वाले जानना चाहिए

जब आप किसी दोस्त या परिवार के सदस्य को पैसा उधार देते हैं, तो कर आमतौर पर आपके मन में आखिरी बात होती है। लेकिन उधार की राशि और क्या आप ब्याज चार्ज करते हैं, इस पर निर्भर करते हुए उधार देने वाले और उधार लेने वाले दोनों के लिए वास्तविक कर प्रभाव हो सकते हैं। इन नियमों को समझना आपको कर के समय एक अप्रिय आश्चर्य से बचा सकता है।

उधार लेने वालों के लिए: अच्छी खबर — अधिकांश देशों में, जो पैसा आप उधार लेते हैं, उसे कर योग्य आय नहीं माना जाता। चाहे आप दोस्त से 100 डॉलर या परिवार के सदस्य से 10,000 डॉलर उधार लें, आपको अपने कर रिटर्न पर ऋण को आय के रूप में रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं है। यह तब भी लागू होता है जब ऋण औपचारिक हो या अनौपचारिक, लिखित हो या मौखिक। मुख्य अंतर यह है कि एक ऋण को वापस चुकाने की उम्मीद होती है, जो इसे आय या उपहार से अलग करता है।

उधार देने वालों के लिए: ब्याज आय कर योग्य है — यदि आप व्यक्तिगत ऋण पर ब्याज चार्ज करते हैं, तो आपको प्राप्त ब्याज को सामान्यतः कर योग्य आय माना जाता है। संयुक्त राज्य अमेरिका में, यदि आप एक वर्ष में 600 डॉलर से अधिक ब्याज कमाते हैं, तो आपको इसे रिपोर्ट करने की आवश्यकता हो सकती है। छोटी राशियों के लिए भी, ब्याज तकनीकी रूप से कर योग्य आय है, हालांकि छोटी राशियों पर कार्रवाई करना न्यूनतम है। सभी प्राप्त ब्याज भुगतानों का रिकॉर्ड रखें।

उपहार कर विचार — यहाँ जटिलता शुरू होती है। यदि आप किसी को बड़ी राशि उधार देते हैं और शून्य ब्याज या बाजार से कम ब्याज चार्ज करते हैं, तो IRS (आंतरिक आय आयकर विभाग) को उठाया गया ब्याज उधार देने वाले से उधार लेने वाले को दिया गया उपहार माना जा सकता है। 2026 के लिए, वार्षिक उपहार कर छूट प्रति व्यक्ति 18,000 डॉलर है। इसलिए, यदि आप 100,000 डॉलर का ब्याज-मुक्त ऋण करते हैं, तो अनुमानित ब्याज (जो आप बाजार दरों पर कमाते) को उपहार माना जा सकता है। दोस्तों के बीच अधिकांश व्यक्तिगत ऋणों में राशियां इतनी छोटी होती हैं कि यह एक चिंता का विषय नहीं है।

मुक्त की गई देनदार कर योग्य हो सकती है — यदि आप किसी को 5,000 डॉलर उधार देते हैं और बाद में देनदार को माफ करने का निर्णय लेते हैं, तो IRS को उस मुक्त राशि को उधार लेने वाले के लिए आय माना जा सकता है। 600 डॉलर से अधिक की राशियों के लिए, उधार देने वाले को फॉर्म 1099-C (देनदार की रद्दीकरण) जमा करने की आवश्यकता हो सकती है। उधार लेने वाले को फिर अपने कर रिटर्न पर मुक्त राशि को आय के रूप में रिपोर्ट करने की आवश्यकता होगी। यह जानना महत्वपूर्ण है जब आप दोस्त से आसानी से कहते हैं, "मुझे वापस चुकाने की चिंता न करें।"

अपने ऋणों को दस्तावेजित करना — उचित दस्तावेजीकरण कर समस्याओं से आपके लिए सबसे अच्छा सुरक्षा है। एक लिखित समझौता जो यह दर्शाता है कि लेन-देन एक ऋण है, न कि उपहार, दोनों पक्षों की रक्षा करता है। इसमें राशि, चुकाने की शर्तें और कोई भी ब्याज स्पष्ट रूप से उल्लेखित होना चाहिए। NowTo IOU समय-अंकित रिकॉर्ड प्रदान करता है जो समर्थन दस्तावेज के रूप में कार्य कर सकते हैं, यह दर्शाते हुए कि लेन-देन को एक ऋण के रूप में इरादे से किया गया था और चुकाने की उम्मीद थी।

कर विशेषज्ञ से कब सलाह लें — छोटे व्यक्तिगत ऋणों के लिए, कहते हैं 1,000 डॉलर से कम, कर प्रभाव न्यूनतम होते हैं और आपको आमतौर पर पेशेवर सलाह की आवश्यकता नहीं होती। लेकिन यदि ऋण राशि 10,000 डॉलर से अधिक है, तो कर विशेषज्ञ से सलाह लेने पर विचार करें। यदि आप किसी भी व्यक्तिगत ऋण पर ब्याज चार्ज कर रहे हैं। यदि आप किसी भी महत्वपूर्ण राशि की देनदार को माफ करने की योजना बना रहे हैं। यदि आप अंतरराष्ट्रीय व्यक्तिगत ऋण कर रहे हैं। यदि आप किसी को व्यावसायिक क्षमता में उधार दे रहे हैं।

मुख्य निष्कर्ष — दोस्तों से पैसा उधार लेना आमतौर पर कर योग्य आय नहीं है। व्यक्तिगत ऋणों पर कमाया गया ब्याज उधार देने वाले के लिए कर योग्य आय है। बहुत बड़े ब्याज-मुक्त ऋण उपहार कर नियमों को सक्रिय कर सकते हैं। 600 डॉलर से अधिक की मुक्त की गई देनदार उधार लेने वाले के लिए कर योग्य आय हो सकती है। अच्छी दस्तावेजीकरण दोनों पक्षों की रक्षा करता है। संदेह में, कर विशेषज्ञ से सलाह लें।

यह लेख केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए है और इसे कर सलाह नहीं माना जाना चाहिए। कर कानून देश और क्षेत्र के अनुसार भिन्न होते हैं। हमेशा अपने स्थिति के लिए विशिष्ट सलाह के लिए योग्य कर विशेषज्ञ से सलाह लें। NowTo IOU का उपयोग करें सभी व्यक्तिगत ऋणों के स्पष्ट रिकॉर्ड बनाए रखने के लिए, जो कर के मौसम के दौरान प्रश्न उठने पर अमूल्य हो सकते हैं।